最容易被新移民忽視和誤解的產品
对于许多寻求在美国开启新生活的家庭而言，获得绿卡是一个里程碑式的成功。然而，这仅仅是旅程的开始。随之而来的，是全新的金融与税务环境，以及需要重新审视的财富管理策略。美国人寿保险，长期以来被视为一种财务保障工具，但对于高净值新移民而言，它扮演着更为战略性的角色。它不再仅仅是一份保障，而是成为家族财富规划、税务优化和资产配置的基石。
一、从“海外资产”到“税务负担”：身份转变的挑战
当一个家庭成为美国永久居民后，其全球收入和资产都将受到美国全球征税制度的管辖。这为新移民带来了独特的挑战，尤其是在处理其海外持有的金融产品时。例如，一些不符合美国税法规定的外国保险保单，其现金价值的内部增值部分可能会被视为应税收入，即使保单并未退保或取现。一个典型的案例是，一位中国家族企业的董事长程先生，正为其计划移民美国的儿子担忧。他担心儿子作为美国税务居民，未来若继承中国境内的人寿保险收益，是否需要向美国政府缴纳所得税。这个案例生动地揭示了新移民家庭在身份转换后，所面临的复杂税务困境。
二、美国寿险：不可或缺的税务规划工具
面对全球征税的挑战，配置符合美国税法的保单，特别是美国终身人寿保险，成为了高净值家庭的明智之选。其独特的税务优势，使其能够成为抵御全球征税风险的有力盾牌 。- 税收递延的现金价值增长：与许多外国保单不同，美国终身寿险保单的现金价值增长通常是延税的。这意味着，只要资金留在保单中，增长部分就不需要每年申报和缴税，为长期资产积累提供了高效平台 。
- 免税的身故理赔金：在大多数情况下，美国人寿保险的身故理赔金是免所得税的。这使得它成为一种高效的财富传承工具。例如，当非美国税务居民的父母为作为美国税务居民的子女配置保单时，子女继承的保险赔偿金无需缴纳遗产税，从而实现资产的跨代安全转移。
- 规避CRS的工具：除了美国税法，美国人寿保险在特定情况下还能够帮助规避CRS（共同申报准则）的全球信息交换，进一步保护客户的资产隐私。
三、双向赋能：人寿保险与移民的深度协同
人寿保险与移民之间的关系并非单向的，它们更像是一种相互赋能的协同关系。
1. 寿险作为移民资金的潜在来源在特定且严苛的条件下，美国人寿保险的现金价值可以作为EB-5投资移民项目的资金来源。投资者可以通过两种主要方式实现：
- 保单贷款：以现金价值作为抵押，从保险公司获得贷款。
- 保单退保或取现：直接取出保单的现金价值。
此外，如果通过贷款方式，投资者必须证明其对这笔贷款负有个人偿还责任，且贷款不能以EB-5项目资产作为抵押 。
2. 移民身份助力寿险配置反过来，获得美国永久居民身份，也为客户打开了更广阔的金融大门。拥有绿卡后，客户在美国申请人寿保险、健康保险或抵押贷款将变得更加便利和順暢。
四、结论：超越产品的战略眼光
美国人寿保险与移民的关系，已远远超越了单纯的交易范畴。它将一个家庭的身份规划与财务未来紧密相连。对于寻求大额人寿保单的客户而言，其核心价值在于：- 风险的对冲：通过美国人寿保险，对冲身份转变所带来的税务风险。
- 资产的优化：通过其独特的税收优惠和卓越的性价比，优化资产配置，实现长期稳健增值。
- 未来的保障：为新家庭在异国他乡的未来生活，提供稳固的财务保障和传承基础。
